+7 (499) 653-60-72 Доб. 504Москва и область +7 (800) 500-27-29 Доб. 511Остальные регионы

Иис индивидуальный инвестиционный счет налоговый вычет

Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) — это особый брокерский счёт или счёт В качестве поощрения был использован механизм налоговых вычетов. Зачислять на ИИС можно только рубли (нельзя зачислять.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:
ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Индивидуальный Инвестиционный Счет / ИИС

Открыть ИИС онлайн

иис индивидуальный инвестиционный счет налоговый вычет
информацию как открыть Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), лучшие У ИИС два типа налоговых вычетов – можно выбрать только один.

Депозитарное обслуживание Индивидуальный инвестиционный счет Индивидуальный инвестиционный счет ИИС - это новый инструмент для инвестиций и накоплений, позволяющий получать более высокий доход по сравнению с обычными банковскими депозитами. ИИС представляет собой брокерский счет особого типа с льготным режимом налогообложения, обеспечивающий возможность получения дохода от инвестирования средств в российские ценные бумаги. Сумма годового взноса на ИИС законодательно не может превышать 1 000 000 руб.

Преимущества ИИС от id-invest. Владелец счета получит право на возврат от Государства 52 тыс. Все доходы, которые инвестор получил от инвестиционной деятельности, будут освобождены от уплаты НДФЛ.

Преимуществом этого типа вычета является увеличенный максимальный лимит взноса, составляющий 1 млн руб. Вопросы и ответы Владельцы банковских вкладов, желающие получать более высокий доход, чем проценты по депозитам.

Инвесторы, которые вкладывают не более 1 млн рублей в год. Вкладчики, которые хотят разделить свои сбережения по различным инструментам. ИИС может открыть любое физическое лицо — налоговый резидент РФ. Как открыть ИИС? Регистрация в Личном кабинете клиента займет не больше 10 минут, вам потребуется: фотография паспорта 2 страницы: разворот главной и с регистрацией номер мобильного телефона для получения СМС с кодом подтверждения Как получить налоговый вычет на взносы по индивидуальному инвестиционному счету?

Пример заполнения налоговой декларации по форме 3-НДФЛ. Документы, подтверждающие факт зачисления денежных средств на индивидуальный инвестиционный счет ст. Платежный документ из банка, подтверждающий факт перевода денежных средств на ИИС. Для этого необходимо заполнить заявку на получение документов. Инструкцию по заполнению можно посмотреть здесь.

За год налогоплательщик получил по основному месту работы доход в размере 600 тыс. В этом же налоговом периоде налогоплательщик открыл ИИС и внес на него 400 тыс. По истечении налогового периода налогоплательщик сможет подать налоговую декларацию 3-НДФЛ по месту прописки, и, приложив подтверждающие документы и заявление, сможет уменьшить свою налогооблагаемую базу на 400 тыс. Из бюджета будет возвращено 52 тыс. Физическое лицо вправе иметь только один договор на ведение ИИС. Вносить на счет можно только рубли РФ.

Совокупная сумма денежных средств, которые могут быть переданы в течение календарного года по договору ИИС, не может превышать 1 млн руб. Источник: ФЗ от 21.

Что такое ИИС и как на нем зарабатывать

Разбор Частные инвесторы, имеющие даже небольшие накопления, активно интересуются фондовым рынком, но нередко дальше интереса дело не идёт.

Причин несколько: непонимание инструментов, опасения, связанные с экономикой в стране и главная — высокий порог вхождения с точки зрения "бюрократии". Действительно, ещё несколько лет назад вход физического лица на фондовый рынок был кропотливым и непростым делом. Но с 1 января 2015 года ситуация изменилась — появился индивидуальный инвестиционный счёт ИИС. Кто-то называет ИИС инструментом для новичков фондового рынка что отчасти справедливо , кто-то революцией в системе инвестиций. Давайте разбираться.

Прежде всего, в ИИС нет ничего революционного и тем более нового — подобные счета давно практикуются в развитых странах мира. Такой счёт может открыть любое физическое лицо в брокерской компании. Важное условие — человек должен быть резидентом РФ. После открытия на брокерский счёт вносится сумма денег, которую можно использовать для совершения сделок на фондовом рынке.

Главное преимущество ИИС кроме удобства — налоговые льготы. Кажется, что всё как-то даже слишком просто. Так и должно быть, ведь ИИС был придуман именно для тех, кто хочет начать с простого и инвестировать даже небольшие суммы.

Как открыть ИИС? Источник: Итак, индивидуальный инвестиционный счёт — это брокерский счёт физического лица. Он очень просто открывается и управляется, но, как и любой объект финансового рынка, имеет ряд важных условий и ограничений. Период действия ИИС — минимум 3 года. Налоговый вычет предоставляется в размере суммы, внесенной в налоговом периоде на ИИС, максимум 400 000 рублей. Как следствие — можно пополнять счёт на суммы до 400 000 рублей.

Одному физическому лицу может принадлежать только один ИИС. Старый брокерский счёт нельзя переоформить как ИИС. Внесение средств возможно только в рублях. Частичный вывод средств со счёта невозможен. В случае необходимости счета можно переводить от одного брокера к другому.

Чтобы открыть индивидуальный инвестиционный счёт, нужно обратиться в брокерскую компанию. С момента открытия счёта брокер становится ещё и вашим налоговым агентом — лицом, которое будет за вас удерживать и уплачивать налоги. Но это не отменяет необходимости проверять все движения средств и справки по счетам. Процедура оформления индивидуального инвестиционного счёта проста: нужно прийти к брокеру с паспортом, флешкой для цифровой подписи, письменным согласием родителей если открывает несовершеннолетний , заполнить анкету, написать заявление на открытие счёта и оформить запрос на изготовление сертификата ключа электронной подписи.

После этих действий инвестор получает договор и реквизиты счёта. А если у вас нет возможности или времени сходить к брокеру, индивидуальный инвестиционный счёт можно открыть онлайн. Но ходить всё равно придётся, потому что вам понадобится учётная запись на Госуслугах и готовая электронная цифровая подпись ЭЦП. Нередко можно встретить споры о том, нужно ли сразу зачислять средства на индивидуальный инвестиционный счёт.

На самом деле, по состоянию на конец 2017 года срок действия договора на ИИС исчисляется с даты открытия. Выгода состоит в том, что можно открыть счёт, например, в феврале, а деньги зачислить 28 декабря, и в следующем же году подать заявку на предоставление налогового вычета. Однако есть предположения, что могут появиться поправки к федеральному закону, которые обяжут считать срок с первого пополнения, и тогда выплата налоговых вычетов задержится.

Рекомендуем при открытии на всякий случай вносить небольшую символическую сумму, например, 5 рублей. Какова доходность ИИС? Однако инвестор должен учитывать, что если на будущий год он добавит ещё 400 000 или любую меньше, то вычет будет рассчитываться только на сумму 400 000 рублей. Но любой инвестор знает, что просто так держать счёт — не самая прибыльная стратегия, лучше заставлять деньги работать, совершая сделки с финансовыми инструментами.

Тем более, что у индивидуального инвестиционного счёта довольно гибкие возможности: можно работать почти со всеми видами активов. Рассмотрим основные инструменты, с которыми можно работать. Рекомендуем внимательно ознакомиться с историей эмитента, акции которого вы приобретаете, отследить тренды, посмотреть на динамику стоимости ценных бумаг.

Как раз их можно использовать, если вам вычет на взнос более интересен, чем доход от операций. При этом риск ОФЗ не выше риска банковского вклада, поскольку эти облигации гарантированы государством. С ИИС можно покупать валюту по биржевой цене. Два типа инвестиционных счетов Мы уже оговорились о том, что важным преимуществом ИИС являются налоговые вычеты.

Исходя из принципа начисления налоговых вычетов выделяют два типа индивидуальных инвестиционных счетов. Первая схема получения льготы предполагает уменьшение налогооблагаемой базы НДФЛ налога на доходы физических лиц на сумму, которая была внесена на ИИС за год.

Этот вариант подходит тем, кто имеет стабильный официальный источник дохода и отчисляет с него НДФЛ. В конце каждого года после заполнения и предоставления декларации 3-НДФЛ происходит компенсация. Очевидно, что эту схему не смогут использовать индивидуальные предприниматели, безработные и пенсионеры.

Ещё раз напоминаем, что максимальная сумма уменьшения налогооблагаемой базы составляет 400 тыс. Вторая схема предполагает полное освобождение от уплаты налогов с доходов по ИИС.

В момент закрытия счёта инвестор освобождается от уплаты НДФЛ на весь полученный по счёту доход если не было других налоговых вычетов. Владелец ИИС выбирает схему налогообложения самостоятельно, но не имеет права менять её в течение срока действия индивидуального инвестиционного счёта.

Несмотря на то, что при открытии ИИС во время заключения договора инвестор выбирает тип счёта, обязательств иметь именно этот тип не наступает. Окончательный выбор типа ИИС происходит с момента подачи заявления о налоговом вычете в налоговую инспекцию.

После этого тип счёта поменять нельзя, поэтому лучше подойти к вопросу внимательно, чтобы не понести непредвиденные убытки. Плюсы и минусы инвестиций в облигации Источник: ИИС создавался как инструмент повышения финансовой грамотности населения и как удобный способ войти на фондовый рынок для новичков.

С этими задачами он справляется, хотя, как и любой инструмент работы с финансами, имеет свои преимущества и недостатки.

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) - это новый инструмент для Возможность получения одного из двух типов налоговых льгот (вычетов).

Индивидуальный инвестиционный счет

Подробную информацию о брокерских услугах Банка Вы можете получить по телефону 8-800-555-55-50, на сайте www. На указанном сайте также размещены актуальные на каждый момент времени Условия предоставления брокерских и иных услуг. Изменение условий производится Банком в одностороннем порядке. Содержание настоящего документа приводится исключительно в информационных целях и не является рекламой каких-либо финансовых инструментов, продуктов, услуг или предложением, обязательством, рекомендацией, побуждением совершать операции на финансовом рынке.

Несмотря на получение информации, Вы самостоятельно принимаете все инвестиционные решения и обеспечиваете соответствие таких решений Вашему инвестиционному профилю в целом и в частности Вашим личным представлениям об ожидаемой доходности от операций с финансовыми инструментами, о периоде времени, за который определяется такая доходность, а также о допустимом для Вас риске убытков от таких операций. Банк не гарантирует доходов от указанных в данном разделе операций с финансовыми инструментами и не несет ответственности за результаты Ваших инвестиционных решений, принятых на основании предоставленной Банком информации.

Никакие финансовые инструменты, продукты или услуги, упомянутые в настоящем документе, не предлагаются к продаже и не продаются в какой-либо юрисдикции, где такая деятельность противоречила бы законодательству о ценных бумагах или другим местным законам и нормативно-правовым актам или обязывала бы Банк выполнить требование регистрации в такой юрисдикции. Банк предлагает Вам убедиться в том, что Вы имеете право инвестировать средства в упомянутые в настоящем документе финансовые инструменты, продукты или услуги.

Таким образом, Банк не может быть ни в какой форме привлечен к ответственности в случае нарушения Вами применимых к Вам в какой-либо юрисдикции запретов. Информация о финансовых инструментах и сделках с ними, которая может содержаться на данном интернет-сайте и в размещенных на нем сведениях, подготовлена и предоставляется обезличено для определенной категории или для всех клиентов, потенциальных клиентов и контрагентов Банка не на основании договора об инвестиционном консультировании и не на основании инвестиционного профиля посетителей сайта.

Таким образом, такая информация представляет собой универсальные для всех заинтересованных лиц сведения, в том числе общедоступные для всех сведения о возможности совершать операции с финансовыми инструментами. Банк сохраняет за собой право предоставлять посетителям сайта индивидуальные инвестиционные рекомендации исключительно на основании договора об инвестиционном консультировании, исключительно после определения инвестиционного профиля и в соответствии с ним.

С условиями использования информации при осуществлении деятельности на рынке ценных бумаг можно ознакомиться по ссылке. Банк не может гарантировать, что финансовые инструменты, продукты и услуги, описанные в нем, подходят лицам, которые ознакомились с такими материалами.

Банк рекомендует Вам не полагаться исключительно на информацию, с которой Вы были ознакомлены в настоящем материале, а сделать свою собственную оценку соответствующих рисков и привлечь, при необходимости, независимых экспертов.

Банк не несет ответственности за финансовые или иные последствия, которые могут возникнуть в результате принятия Вами решений в отношении финансовых инструментов, продуктов и услуг, представленных в информационных материалах. Любая информация, представленная в данном документе, может быть изменена в любое время без предварительного уведомления.

Любая приведенная в настоящем документе информация и оценки не являются условиями какой-либо сделки, в том числе потенциальной. Финансовые инструменты и инвестиционная деятельность связаны с высокими рисками. Настоящий документ не содержит описания таких рисков, информации о затратах, которые могут потребоваться в связи с заключением и прекращением сделок, связанных с финансовыми инструментами, продуктами и услугами, а также в связи с исполнением обязательств по соответствующим договорам. Стоимость акций, облигаций, инвестиционных паев и иных финансовых инструментов может уменьшаться или увеличиваться.

Результаты инвестирования в прошлом не определяют доходов в будущем. Прежде чем заключать какую-либо сделку с финансовым инструментом, Вам необходимо убедиться, что Вы полностью понимаете все условия финансового инструмента, условия сделки с таким инструментом, а также связанные со сделкой юридические, налоговые, финансовые и другие риски, в том числе Вашу готовность понести значительные убытки.

До приобретения финансовых инструментов необходимо внимательно ознакомиться с условиями их обращения. Банк обращает внимание Инвесторов, являющихся физическими лицами, на то, что на денежные средства, переданные Банку в рамках брокерского обслуживания, не распространяется действие Федерального закона от 23. Банк настоящим информирует Вас о возможном наличии конфликта интересов при предложении рассматриваемых в информационных материалах финансовых инструментов.

Более того, участники группы могут состоять и будут продолжать находиться в договорных отношениях по оказанию брокерских, депозитарных и иных профессиональных услуг с отличными от инвесторов лицами, при этом i участники группы могут получать в свое распоряжение информацию, представляющую интерес для инвесторов, и участники группы не несут перед инвесторами никаких обязательств по раскрытию такой информации или использованию ее при выполнении своих обязательств; ii условия оказания услуг и размер вознаграждения участников группы за оказание таких услуг третьим лицам могут отличаться от условий и размера вознаграждения, предусмотренного для инвесторов.

При урегулировании возникающих конфликтов интересов Банк руководствуется интересами своих клиентов.

Как инвестировать Индивидуальный инвестиционный счет Если коротко, то индивидуальный инвестиционный счет ИИС — это способ диверсифицировать свои инвестиции и, возможно, заработать. Звучит привлекательно, и несложный расчет показывает, что ИИС может принести значительно больше денег, чем традиционный банковский вклад под проценты.

Но нужно четко понимать, что ИИС предполагает риски и подходит далеко не всем. Кому подходит ИИС? У вас уже есть депозит в банке, то есть вы подготовили себе подушку безопасности. Но свободные деньги еще есть или внезапно появились — и вы решили рискнуть.

В чем же риск? Инвестирование на рынке ценных бумаг — всегда рисковая деятельность. Вы можете потерять все свои средства в результате неудачного стечения обстоятельств на финансовом рынке. Депозит в банке точно принесет вам заранее известный процент, пусть и небольшой. ИИС — это способ инвестирования, и никто не может вам гарантировать его доходность и даже сохранность.

Обратите внимание: вложения на ИИС не застрахованы в Агентстве по страхованию вкладов, то есть государство не гарантирует возврат денег, если ваш брокер или управляющий потеряют лицензию. Денежные средства на ИИС не застрахованы, но если их вложили в ценные бумаги, то даже после банкротства брокера или управляющей компании, вы останетесь владельцем этих ценных бумаг.

В чем тогда плюсы ИИС? ИИС — счет для операций с ценными бумагами. Главный плюс этого счета — поощрение от государства: возможность получить налоговый вычет. Вычет позволяет платить меньшую сумму налога или вернуть уже уплаченный налог.

Можно выбрать один из двух типов налогового вычета: Вычет на взнос. Вычет из дохода, который подлежит налогообложению. Чтобы получить любой из вычетов, нужно открыть ИИС и не закрывать его в течение трех лет.

Налоговый вычет на взнос В течение года вы вносите на ИИС какую-то сумму, но не больше 1 000 000 рублей. Например, вы официально трудоустроены и платите налоги. Как получить вычет на взнос? Для получения такого вычета вам нужно будет не позднее 30 апреля сдать в налоговую службу пакет документов: справку 3-НДФЛ; справку о доходах в течение года, например, справку о зарплате 2-НДФЛ; договор с брокером или управляющим об открытии ИИС; документы, которые подтверждают факт зачисления денег на ИИС например, платежные поручения, квитанции ; заявление на возврат налога; реквизиты банковского счета, на который переведут деньги.

Пример расчета по налоговому вычету первого типа вычета на взнос Предположим, что каждый год вы будете вносить на счет 400 000 рублей.

Расчет не учитывает комиссию брокера или управляющего. Налоговый вычет из дохода, который подлежит налогообложению Все три года вы вносите на ИИС определенную сумму, но не больше 1 000 000 рублей в год.

Условия вычета: вы открыли только один ИИС закон допускает случаи, когда в течение одного переходного месяца у вас может быть два ИИС — за этот месяц вы должны успеть открыть один счет и закрыть другой ; для получения вычета не обязательно иметь официальный доход; вы получите вычет только через три года с момента открытия счета; если вы закроете счет раньше чем через три года, вам придется уплатить НДФЛ на полученный доход.

Как получить вычет на доход? Чтобы получить такой вычет, нужно взять в налоговой службе справку о том, что вы не пытались получить вычет первого типа — на взнос — в течение прошедших лет. Эту справку вы отдаете брокеру или управляющему, который становится для вас в этом случае налоговым агентом и во время выплаты вам дохода не удерживает с него налог.

Пример расчета по налоговому вычету второго типа вычет на доход Предположим, что каждый год вы будете вносить на счет 400 000 рублей. Как открыть ИИС? Открывать ИИС могут брокеры и управляющие.

Банк сможет его открыть, если имеет лицензию брокера или управляющего. Кто такие брокеры и управляющие? Это организации — профессиональные участники рынка ценных бумаг. Они осуществляют брокерскую деятельность или деятельность по управлению ценными бумагами. Функции их схожи, но есть и разница. Брокер Если вы открываете счет у брокера, то можете самостоятельно совершать сделки на бирже через торговый терминал при его наличии — покупать и продавать акции, облигации, заключать договоры, которые являются производными финансовыми инструментами ПФИ.

Но чтобы все это делать, нужно хорошо разбираться в рынке либо быть готовым погрузиться во все тонкости : изучать его, следить за событиями, кропотливо и вдумчиво считать и сравнивать. В целом брокер не контролирует, в какие финансовые инструменты инвестирует его клиент. Однако он должен следить за тем, чтобы ценные бумаги, которые приобретает клиент, соответствовали его уровню инвестирования и требования законодательства. Управляющий Если вы открываете ИИС у управляющего, то вашими деньгами будет распоряжаться он.

Погружаться в детали не придется, поскольку вы не сможете ничего делать со своим счетом — все операции совершает только управляющий. Это не значит, что управляющий может делать с вашими деньгами все что угодно — он действует в рамках договора, который вы заключите. Именно договор ограничивает действия управляющего, поэтому важно тщательно прочитать его и понять все его положения. Заключая договор с управляющим, вы прописываете стратегию. В любом случае, кого бы вы ни выбрали — брокера или управляющего, — проверьте , чтобы у него была соответствующая лицензия.

И конечно, сравнивайте предложения: каждый брокер или управляющий предлагает свои условия, набор финансовых инструментов и тарифы за обслуживание счета. Сколько внести и как распоряжаться деньгами? У суммы, которую вы можете внести на ИИС, есть максимальное ограничение, но нет стартового минимума — его определяет брокер или управляющий.

А еще здравый смысл. Кроме того, вы отдадите часть денег за обслуживание счета и за комиссию брокеру или управляющему. Обратите внимание — ИИС лучше открывать сроком минимум на три года. Конечно, можно вывести средства раньше этого срока, но тогда ИИС теряет свой привлекательный бонус в виде вычета: вам придется вернуть вычет и уплатить налог. Максимального ограничения по срокам для ИИС нет. Риск инвестиций зависит от уровня квалификации инвестора.

Ваш брокер или управляющий должен следить за тем, чтобы приобретаемые ценные бумаги соответствовали вашему уровню инвестирования. Например, ценные бумаги, предназначенные для квалифицированных инвесторов, могут приобретаться только в том случае, если вы получили такой статус. Во что можно инвестировать средства ИИС? Деньги с ИИС можно использовать так же, как и деньги с обычного брокерского счета или переданные доверительному управляющему.

На них можно покупать акции, облигации, паи паевых инвестиционных фондов, другие ценные бумаги, в том числе иностранные, заключать договоры ПФИ. Но есть и исключения Если у клиента открыт ИИС и обычный брокерский счет, нельзя использовать деньги на ИИС для исполнения обязательств по обычному брокерскому счету. Через ИИС нельзя работать с форекс-дилером. Покупать ценные бумаги иностранных эмитентов можно только на российских торгах.

Все исключения указаны в статье 10. Что еще полезно знать об ИИС? Для этого у нового брокера или управляющего придется открыть новый ИИС, а старый закрыть в течение месяца; пополнять счет можно в любое время, у взносов нет привязки к датам. Жалобу можно оформить через сайт Банка России. Поделиться: Этот материал был вам полезен?

Ваш голос учтён.

Вносить на Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) можно только Получайте налоговый вычет от государства в размере до 52 рублей.
ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Как открыть счет ИИС? Путин дарит 52 000 рублей


Комментарии 4
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий