+7 (499) 653-60-72 Доб. 504Москва и область +7 (800) 500-27-29 Доб. 511Остальные регионы

Ип без сотрудников налоги и отчетность

Отчетность ИП на УСН (без наемных работников). УСН – упрощенная Сдача отчетности Инспекцию Федеральной налоговой службы (ИФНС).

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Отчетность ИП без работников в 2019 году

ип без сотрудников налоги и отчетность
ИП на УСН 15% с сотрудниками. Налоги и отчетность на УСН в сервисе « Мое дело» ИП на УСН 15% без сотрудников. Ставка налога – 15% с прибыли.

Пользуйтесь нашим налоговым календарем. Там вы всегда можете посмотреть все виды отчетности и налогов, которые вам нужно сдавать. Как налогоплательщики пополняют бюджет Открывая свой бизнес , вы должны решить для себя, будет ли у вас наёмный персонал. Обычно на первых порах предприниматели стараются делать большие объёмы работы самостоятельно, не привлекая для этого помощника.

Также не всегда первые месяцы деятельности приносят существенные доходы, которые не позволяют нанимать работников. О тех ИП, что трудятся без сотрудников, мы и поговорим. Отсутствие людей в штате не освобождает таких деятелей от уплаты средств в бюджет. Налоговое бремя одинаково ложится на плечи любого ИП, а зависит оно от выбранной системы налогообложения. Общая система налогов под названием ОСНО имеет самые высокие тарифы, а потому применяется единичными предпринимателями.

Редко можно встретить её и среди ИП без сотрудников. Однако, на практике ОСНО автоматически присваивается любому предпринимателю при регистрации.

И если вы по каким-то причинам не написали заявление на применение другой системы сборов, то будете платить налоги по ОСНО. Лидер среди систем налогообложения — УСН. Один из часто применяемых налогов — ЕНВД.

Сравнительно новая сфера для предпринимателей — работа с патентом ПСН. Это так называемые налоговые каникулы , которые дают право не платить средства в бюджет в первые два года после регистрации ИП. Помимо перечисленных ставок, ИП оплачивает дополнительные налоговые платежи в зависимости от вида деятельности. К примеру, транспортный налог подлежит уплате, если на предприятии используется автомобиль для коммерческих целей, земельный налог вы платите при пользовании участком и так далее.

За себя данный налог не платится. Пенсионные отчисления осуществляются за счёт обязательных взносов. О последних далее и пойдёт речь. Взносы за себя Не имея в штате сотрудников, вы всё же обязаны перечислять взносы в страховые фонды. В этом случае платёж переводится только за владельца ИП. Необходимо осуществлять перевод денег в пенсионный и фонд медицинского страхования. Взносы в ФСС являются добровольными, а потому их использование среди ИП без наёмных работников носит единичный характер.

Ранее платежи осуществлялись напрямую во внебюджетные фонды. С 2017 года произошли изменения, которые сделали налоговую посредником в таких расчётах. Теперь на её счетах аккумулируются не только налоговые поступления, но и обязательные страховые взносы. Это упростило контроль над налогоплательщиками со стороны государственных структур.

С 2018 года взносы в пенсионный и фонд медицинского страхования стали носить фиксированный характер, не зависящий от величины МРОТ. Это было сделано в интересах предпринимателей и с целью снижения налоговой нагрузки. Однако, это не окончательные расчёты. К примеру, ваши доходы за год составили 485 000 рублей.

Каждый предприниматель обязан переводить средства в страховые фонды независимо от того, получена им прибыль или ИП функционирует только по документам. Существует и максимальная планка средств, которые могут быть внесены в страховые фонды. В эту сумму включается как фиксированная часть, так и процентное превышение с доходов более 300 тыс. О своих налогах и взносах необходимо заявить в соответствующие инстанции, имея при себе бланк с подсчётами сумм. Каждая система налогообложения имеет свои особенности подачи отчётов.

Мы подготовили для вас таблицу по срокам подачи отчётов за 2019 год. Система налогообложения.

Отчетность ИП на УСН в 2019 году: таблица и сроки сдачи

Заполняйте ее легко в программе БухСофт. Готовый отчет программа направит в налоговую в автоматическом режиме. Перед отправкой декларация будет протестирована всеми проверочными программами ФНС. Декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением УСН. Налоговая служба утвердила форму приказом от 04. ИП сдают ее каждый год не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным. Например, отчитаться за 2018 год нужно до 30 апреля 2019 года включительно.

Она содержит реквизиты только для максимальной ставки. Налоговая служба советует применять бланк из письма от 20. ИП, у которого есть наемные работники, ежегодно подает сведения об их среднесписочной численности.

Для этого введена форма КНД 1110018 утв. Исключение возможно лишь для ИП, которые в течение года никого не нанимали на работу п.

Предприниматель обязан отчитаться по всем выплатам физлицам, в отношении которых он в течение года выступал в качестве налогового агента. Это выплаты за отчетный год в денежной и в натуральной форме. Она подготовит отчет для сдачи в Пенсионный фонд с учетом всех изменений законодательства на актуальном бланке.

Перед отправкой форма будет протестирована всеми проверочными программами Фонда. Она также содержит формы и образцы документов доступные для скачивания. Таблица 1.

Налоги и обязательные платежи ИП на упрощенке (УСН) в году. Особенности расчета налога на УСН "доходы" и УСН "доходы минус расходы".

Налоги и отчетность ИП в 2019 году

Налоги для ИП в 2019 году: упрощенка без работников Просмотров: 419172 Отвечаем на вопросы по теме УСН или упрощёнка — это налоговый режим, на котором работает больше половины представителей малого бизнеса.

Выбирая эту систему, налогоплательщик получает простую отчётность, низкую налоговую ставку и возможность уменьшать налог за счёт уплаченных страховых взносов. Особенно популярен вариант УСН Доходы у предпринимателей без работников, потому что при небольшой выручке налог может быть снижен полностью, то есть до нуля.

О том, как это сделать, мы покажем на примерах ниже, но сначала узнайте про основные особенности УСН 2019. Выбирать объект налогообложения можно только раз в год, поэтому надо заранее понимать, какие расходы по бизнесу у вас возможны.

Если вы начали работать на УСН Доходы, где расходы не учитываются, а потом затраты у вас резко выросли, то перейти на УСН Доходы минус расходы можно будет только с нового года. Как видим, второй вариант выгоднее, даже если доля затрат невелика. Устанавливая такие льготные ставки для отдельных видов деятельности , власти стремятся развить в своём регионе какое-либо направление, чаще всего это производство или строительство.

Поэтому, прежде чем выбирать объект налогообложения на упрощёнке, изучите региональный закон, возможно, что по вашему виду деятельности действует льготная ставка. Узнать эти особенности можно в ИФНС или экономическом отделе местной администрации. Бесплатная консультация по налогообложению Основное ограничение для возможности применять упрощённую систему связано с размером полученных за год доходов. Изначально эта сумма составляла 60 млн рублей, но в период с 2017 по 2020 годы действует другой лимит — в 150 млн рублей.

Ещё одно важное ограничение установлено для численности работников - не более 100 человек. В принципе, большинство индивидуальных предпринимателей эти условия выполняют, поэтому вправе работать на упрощённом режиме.

Как платят налог на упрощённой системе Налог, который платят упрощенцы, называется единый. НДС, кроме того, который уплачивают при ввозе товаров на территорию РФ, тоже не взимается. Основной налог рассчитывают по итогам календарного года и заплатить его предприниматели должны не позднее 30 апреля следующего года.

Например, налог УСН за 2019 год надо заплатить не позже 30. Однако в течение года установлены отчётные периоды, по итогам которых надо заплатить часть налога как бы вперед, то есть авансом. Эти платежи так и называются — авансовые. Крайние сроки их уплаты: за первый квартал - 25 апреля; за полугодие - 25 июля; за девять месяцев - 25 октября.

Это официальное название отчётных периодов, связанное с методикой расчёта, а на практике проще считать, что авансовые платежи вносят за каждый квартал. Причём, вносить их надо, только если предприниматель получил в отчётном квартале доход.

Если дохода не было, то и оплачивать ничего не надо. Калькулятор УСН Все авансовые платежи, которые были уплачены в течение года, учитываются при расчёте налога за год. Кроме того, каждый предприниматель, независимо от выбранного налогового режима, обязан платить страховые взносы за себя. Эти платежи тоже уменьшают размер налога. Для удобства оплаты налогов и страховых взносов советуем открыть расчётный счёт. Тем более сейчас многие банки предлагают выгодные условия по открытию и ведению расчётного счёта.

Страховые взносы ИП 2019 Взносы за себя — это суммы, которые ИП оплачивает на свое пенсионное и медицинское страхование. До 2017 года взносы оплачивались в специальные внебюджетные фонды: ПРФ и ОМС, но затем функция их сбора была передана Федеральной налоговой службе. На практике теперь используются другие понятия: взносы на обязательное пенсионное страхование ОПС ; взносы на обязательное медицинское страхование ОМС.

Крайний срок их уплаты — 31 декабря текущего года, однако удобнее оплачивать их частями, чтобы сразу уменьшать авансовые платежи. Кроме этих фиксированных сумм, которые все предприниматели обязаны платить независимо от размера полученного в бизнесе дохода, есть ещё один дополнительный взнос.

Предположим, предприниматель заработал в 2019 году 830 000 рублей. Всего, вместе с фиксированной суммой страховых платежей ему надо перечислить в бюджет 41 538 рублей. Дальше, как и обещали, мы покажем на примерах, как предприниматели платят налог УСН при разных объектах налогообложения. Расчёт налоговых платежей на УСН Доходы Для примера возьмем типичного предпринимателя, который сам оказывает бытовые услуги, например, пошив и ремонт одежды на дому.

Расходы у него небольшие, потому что ткань и фурнитуру оплачивает заказчик, на аренду деньги тоже тратить не надо. Доход в течение года нестабильный, есть круг постоянных заказчиков, которые заказывают вещи от случая к случаю. Тем не менее, за 2019 год доход от пошива и ремонта одежды составил 540 000 рублей.

Для расчёта мы не будем использовать академическую формулу, потому что она сложна для новичков в учёте, при желании с ней можно ознакомиться здесь. Но тот вариант, который предложим мы, проще понять на практике, а все платежи будут точно такими же, как и по правилам учёта. Итак, в течение года получено доходов: в 1 квартале — 83 000 рублей; во 2 квартале — 119 000 рублей; в 3 квартале — 52 000 рублей; в 4 квартале — 286 000 рублей.

Авансовый платеж полностью уменьшается на уплаченные взносы, поэтому ничего в бюджет перечислять не надо. Получаем, что авансовый платеж составит всего 140 рублей. Перечислить в бюджет в качестве аванса надо 100 рублей. Эту сумму можно зачесть в счёт будущих платежей или вернуть из бюджета. Для этого надо написать заявление в ИФНС. Потом, в декабре были бы оплачены взносы разовой суммой 36 238 рублей. При этом рассчитанный остаток налога к уплате составил бы 32 400 — 15 240 17 160 рублей.

Однако переплата в виде уже внесённых авансовых платежей оказалась намного больше, чем в первом случае. Чтобы такого не допускать, рекомендуем сразу же уменьшать рассчитанные авансовые платежи за счёт страховых взносов, уплаченных частями в течение года. При этом дополнительный взнос будет уменьшать авансовый платёж, уплаченный за 1 или 2 квартал 2020 года. Расчёт налоговых платежей на УСН Доходы минус расходы У тех упрощенцев, которые выбрали этот объект налогообложения, порядок уменьшения налога другой.

Уплаченные за себя страховые взносы не уменьшают рассчитанный налог, а просто учитываются вместе с другими расходами ИП. Для примера возьмём предпринимателя, открывшего небольшую торговую точку. Расходы у него уже существенные: закупка товара, аренда помещения, транспортные расходы и др. В таблице пропишем доходы и расходы ИП по кварталам.

Взносы, уплаченные за себя поквартально, будем указывать отдельно.

Налоги для ИП в 2019 году: упрощенка без работников

Для перехода на упрощенную систему налогообложения в 2019 году необходимо подать заявление до 31 декабря 2018 года. Но будьте внимательны! Только в случае если это имущество не включено в кадастровый список, который составляется государственными органами регионального уровня.

ИП освобождается от выплаты налога на кадастровую недвижимость, если в регионе, где он осуществляет деятельность, не принят закон об обязательной выплате налога. Для определения налоговой ставки УСН, действующей в вашем регионе, необходимо ознакомиться с законодательным актом местных властей или обратиться в ИФНС по месту регистрации ИП. Расходы на величину налога не влияют никак.

Не стоит забывать и об уплате взносов в фиксированных размерах на обязательное пенсионное и медицинское страхование. Их можно оплатить несколькими платежами. Главное сделать это за 2018 год до 31 декабря 2018 года и за 2019 год до 31 декабря 2019 года.

А чтобы не посещать налоговую инспекцию, декларацию УСН за 2018 год можно отправить по почте ценным письмом с описью вложения. Второй экземпляр описи, останется у вас, как доказательство того, что декларация предоставлена в налоговый орган. Материал отредактирован в соответствии с актуальными изменениями законодательства РФ 01.

ИП на УСН 15% с сотрудниками. Налоги и отчетность на УСН в сервисе « Мое дело» ИП на УСН 15% без сотрудников. Ставка налога – 15% с прибыли.
ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Все что нужно знать о ИП в 2019 году. Регистрация ИП, порядок расчетов, налоги, отчетность.


Комментарии 1
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий