+7 (499) 653-60-72 Доб. 504Москва и область +7 (800) 500-27-29 Доб. 511Остальные регионы

Как снизить налоги ип на усн

На упрощённой системе налогообложения (УСН) по итогам трех, шести и Автоматизация бухучета; Электронная отчетность; Снижение налогов.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:
ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Лайфхак для бизнеса. Уменьшаем налоги для ИП на УСН. Оптимизация налогов и страховые платежи

Как ИП не прогореть на налогах

как снизить налоги ип на усн
Для многих ООО и ИП актуальным остается вопрос: допустим ли налог к При этом главной задачей остается максимальное снижение налоговой.

Все новые комментарии к этой статье будут приходить к вам на почту Отписаться Написать Наталья 16 октября 2015, 11:52 Спасибо за статью! Isheev Kirill 19 октября 2015, 12:39 Добрый день. Да, налог уменьшить можно : Ответить Динара 18 ноября 2015, 22:24 Добрый день. Кирилл, скажите, пожалуйста, а можно ли уменьшить сумму налога на УСН на страховые взносы при режиме "Доходы-Расходы"?

Isheev Kirill 18 ноября 2015, 22:44 Добрый вечер. Вы просто списываете уплаченные страховые взносы в расходы. По сути, вы уменьшаете не налог, а доход. Казакова Оксаночка 12 апреля 2018, 15:07 Здравствуйте, Андрей. Все верно, на УСН "доходы минус расходы" взносы учитываются сразу в расходах, а не вычитаются из налога, на УСН же "доходы" взносы вычитаются из налога от дохода. В обоих случаях может получиться так, что взносы позволят полностью уменьшить налог, это зависит от ситуации.

Донахон 31 июля 2016, 19:43 Здравствуйте! Я хочу узнать про каникула. Донахон 31 июля 2016, 19:46 Новый открывшим предпринимателям,что годовой 0? Это , как можно узнать? Швецова Анастасия 1 августа 2016, 13:25 Донахон, здравствуйте. Ответить Валерий 17 октября 2015, 19:13 Здравствуйте. Isheev Kirill 19 октября 2015, 12:38 Добрый день. Конечно : Главное помните: уменьшить налог на страховые взносы можно только за тот квартал, в котором взносы фактически выплачены..

Ответить Валерий 19 октября 2015, 12:42 Кирилл, спасибо за ответ! Но Эльба предлагает мне уменьшить налог по УСН в этом квартале на сумму взносов, которые я оплачивал в первых трех кварталах этого года там налог по УСН был равен нулю - как так?

Было бы здорово, если укажите даты платежей страховых взносов. Валерий 19 октября 2015, 13:16 Кирилл, написал вам на почту. Isheev Kirill 19 октября 2015, 13:19 Получил. Швецова Анастасия 1 января 2017, 09:59 Александр, здравствуйте. Почему так произошло? Мария 9 января 2017, 11:31 все в порядке, разобралась!! Ответить Иван 29 марта 2017, 14:55 Видимо по просьбам пользователей из налоговой... Отлично тут эльба помогла, ничего не скажешь : Вячеслав 30 марта 2017, 18:12 Всё так.

Ужасные изменения и совсем некстати! Раньше все как часы работало. А теперь.... Ответить Алексей 12 декабря 2016, 11:45 Добрый день! Хочу переспросить по кварталам... Если я правильно понял, то если в кварталах я делал авансовый платеж по налогу и не снижал его на сумму пенсионного, который буду платить в конце года, то потом, в первом квартале следующего года при подбивке всей налоговой декларации и уплате остатков я не смогу уже уменьшить наооговую базу???

Или все же смогу??? Рязанов Михаил 13 декабря 2016, 10:28 Алексей, добрый день. Если вы планируете оплатить страховые взносы в конце 2016 года, то вы сможете уменьшить на них сумму налога по УСН за 2016 год. Напомню, что произвести уплату налога по УСН за 2016 год и отправить декларацию нужно в период с 1 января по 2 мая 2017 года. Алексей 13 декабря 2016, 10:59 Добрый день, Михаил! Смогу уменьшить сумму налога за весь 2016 год, или только за 4 квартал??? Если за весь, то можно ли тогда вернуть, и если можно то как, ранее уплаченые авансовые платежи по налогам за предыдущие кварталы???

Ответить Рязанов Михаил 14 декабря 2016, 13:12 Алексей, УСН считается нарастающим итогом, поэтому, если вы оплатите страховые взносы в декабре 2016 года, то вы сможете на них уменьшить сумму налога за год. Если по итогам годам у вас возникнет переплата по уплаченным авансовым платежам по УСН, то вы можете обратиться в налоговую и написать заявление на возврат излишне уплаченного налога.

Владимир 20 октября 2015, 11:23 Добрый день! Но при этом не предупреждает большими буквами, что из-за этого нельзя будет уменьшить УСН, потому что на взносы, уплаченные в конце года одной суммой, уже не примут к вычету для расчета налога по УСН!

Из-за этого просто выбрасываешь деньги на ветер. Эльба нужна ведь для того, чтобы помогать таким чайникам, как я. Получается, просто выкинул деньги. Спасибо, Эльба... Isheev Kirill 20 октября 2015, 11:45 Добрый день.

Владимир, в Эльбе задачи по уплате страховых взносов мы открываем как раз в последний месяц квартала: в марте, июне, сентябре и декабре. Взносы можно платить в течение всего квартала. Также мы выводим список из актуальных задач на главную страницу. Возможно, у вас просто не настроены уведомления на почту или по смс о приближающейся отчетности. А еще напоминаем в блоге и социальных сетях о том, что платить страховые взносы выгодно именно поквартально, а не в конце года, чтобы уменьшить аванс по УСН за каждый квартал.

А взносы откладываю на потом. Если бы я все знал, я бы и без Эльбы все сам сдавал. Но мне нужно, чтобы именно прямо говорили, что выгодно, а что нет. Блоги и соц сети - круто. Я их как то нечасто читаю, надеясь, что все важное мне подскажет программа. Но вот это же важно - можно было сэкономить весомые деньги!

Теперь скажите, как мне быть? Можно уплатить взносы в ПФР задним числом? Что делать то? Isheev Kirill 20 октября 2015, 12:48 В задаче по уплате страховых взносов есть калькулятор страховых взносов, который подскажет какую сумму лучше заплатить, чтобы выгодно уменьшить УСН.

Задним числом заплатить страховые взносы, боюсь, нельзя: Пенсионный фонд зафиксирует оплату уже в четвертом квартале. Что делать: рассчитайте сумму взносов к уплате, подготовьте платежку и заплатите. Эту сумму можно учесть при уменьшении налога за год.

Владимир 20 октября 2015, 12:58 Хорошо, понял. Спасибо за помощь! Владимир 26 октября 2015, 11:04 Добрый день! Я хотел уточнить ранее возникшую ситуацию.

Я на сегодня уплатил налоги в 3-х кварталах. Получается, мне нужно в IV квартале сначала заплатить годовой взнос в пенсионный фонд, а потом рассчитать итоговый налог за год за вычетом этой суммы?

В таком случае, я смогу уменьшить налог на сумму всего взноса в ПФ? Isheev Kirill 26 октября 2015, 11:52 Добрый день. Уменьшить налог на страховые взносы можно в пределах уплаченных страховых взносов, то есть, налог снижаете до нуля если размер взносов позволяет.

Владимир 26 октября 2015, 12:18 Взнос в ПФР будет за год. А если сумма налога окажется меньше, чем годовой взнос? Isheev Kirill 26 октября 2015, 12:21 Тогда разницу остаток налога придется оплатить. Ответить Владимир 26 октября 2015, 17:43 Какой остаток налога?!

Я спрашиваю, как быть если сумма налога будет меньше, чем взнос в пфр! Образуется от переплата налога при вычете, которая перейдет на след. Isheev Kirill 26 октября 2015, 18:00 Если страховые взносы полностью не перекроют сумму налога, то разницу между налогом и страховыми взносами придется доплатить. Ответить Владимир 27 октября 2015, 07:49 Кирилл, пожалуйста, прочитайте внимательно то, о чем я спрашиваю! Образуется ли переплата по налогу?! Isheev Kirill 28 октября 2015, 12:28 В этом случае переплата не возникает.

Как законно уменьшить налоги на УСН

Как влияет выбранный объект налогообложения на возможность сократить итоговую сумму платежа? Разберемся в этой статье. Уменьшение налога по УСН на страховые взносы УСН по сути своей представляет специальный налоговый режим, дающий возможность плательщикам налога упростить процедуру определения облагаемой базы. При этом главной задачей остается максимальное снижение налоговой нагрузки на экономические субъекты. Одним из доступных способов при выполнении этой задачи является уменьшение налога УСН на сумму страховых взносов.

Существует 2 различных метода применения упрощенного режима. Текущие расходы в расчет не берутся. При УСН 6 процентов уменьшение налога возможно за счет перечисленных страховых взносов и оплаты больничных в части затрат работодателя. Подходит для субъектов с небольшой долей расходов. Учитываются все разрешенные при УСН затраты, подтвержденные экономической целесообразностью и документально.

Допускается, например, при расчете УСН уменьшение за счет налога на землю. В этом варианте возможны случаи, при которых за счет высокой доли затрат могут быть получены убытки или небольшая прибыль. Уменьшение минимального налога УСН на страховые взносы не предусмотрено. Таким образом, некоторые виды расходов допускается учитывать при разных объектах налогообложения. В Обществе трудятся 2 сотрудника.

Для упрощения примера, наше ООО льготы при уплате страховых взносов не имеет. С суммы зарплаты сотрудников необходимо исчислить НДФЛ и страховые взносы на ОПС, ОМС, взносы на соцстрахование по временной нетрудоспособности и беременности и родам, а также взносы на травматизм. Сумма, которую ООО уплатила по страховым взносам сотрудников, больше. В остальных случаях при расчете налога исходя из полученных доходов, уменьшенных на сумму расходов, страховые взносы уменьшают налогооблагаемую базу.

Но для этого, согласно положениям ст. Список закрытый, расширению не подлежит. Таким образом иные расходы, не вошедшие в список, повлиять на итоговый размер не могут. В числе допустимых затрат встречаются следующие: приобретение и ремонт основных средств; материальные затраты;.

Кроме этого, предприниматели на УСН платят налоги с дохода. Но ИП на упрощенке (доходы) могут уменьшить налоги на сумму.

Уплата налога 6%

Но и эту рассчитанную сумму налога можно дополнительно уменьшить за счёт страховых взносов, которые ИП платят за себя, а работодатели — за работников. Узнайте, как уменьшить налог на страховые взносы на примере наших расчётов.

Подготовить декларацию УСН онлайн Нормативная база Для начала немного теории, которая позволяет плательщикам УСН 6 процентов уменьшать рассчитанный налог вплоть до нуля. Возможность учитывать суммы уплаченных страховых взносов в 2019 году для УСН предоставлена статьей 346. Сроки уплаты авансовых платежей - не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчётным периодом 25 апреля, июля, октября соответственно.

Если плательщик УСН Доходы в течение отчётного периода уплатил страховые взносы за себя или за работников, то рассчитанный авансовый платёж можно уменьшить. Причём, уменьшение налога УСН на сумму страховых взносов в 2019 году для ИП без работников производится в особом порядке — уменьшать авансовый платеж они могут на все уплаченные взносы.

Указание на это есть в той же статье 346. Дело в том, что при выборе УСН Доходы минус расходы налогоплательщик вправе только учитывать уплаченные взносы в своих расходах, но не может уменьшать сами налоговые платежи. Покажем, как уменьшить рассчитанные налоговые платежи на конкретном примере.

За 2019 год им был получен доход в 937 000 рублей. Какие налоги и взносы он должен заплатить при таких доходах? Кроме того, предприниматель должен платить за себя страховые взносы. На первый взгляд, можно предположить, что общая сумма для уплаты в бюджет будет равна 42 608 рублей взносов плюс 56 220 рублей налога и авансовых платежей.

Итого, 98 828 рублей. На самом деле, это не так. Упрощёнка 6 процентов для предпринимателя без работников позволяет уменьшать налог, который был начислен. В результате, ИП заплатит в бюджет вместе со взносами всего 56 220 рублей, только делать это надо правильно.

Хотя для уплаты взносов за себя установлен один срок не позднее 31 декабря , но чтобы сразу уменьшать рассчитанные 6 процентов для ИП, взносы стоит платить частями каждый квартал. В таблице отражены суммы доходов и уплаченных взносов по отчётным периодам нарастающим итогом, как это установлено статьей 346. Отчётный налоговый период.

Причем независимо от того, есть ли у них доходы и на какой системе налогообложения они находятся. Взносы рассчитываются, исходя из МРОТ на начало года. С 1 июля 2017 года МРОТ увеличился с 7500 до 7800 рублей. Поэтому если в этом году предприниматель должен заплатить минимум 27 990 рублей, то в следующем — 29 109 рублей. Если ИП зарегистрирован меньше года, то сумма взносов уменьшается пропорционально с даты регистрации ИП до конца года точную сумму можно рассчитать с помощью калькулятора страховых взносов.

Но если у вас есть доходы, страховые взносы лучше выплачивать частями в течение года. Поэтому в этой статье мы поговорим о расчёте налога для ИП без наёмных работников. После того, как у предпринимателя появятся доходы, ему нужно платить авансовые платежи и налог по УСН.

Авансовые платежи уплачиваются в течение года за каждый квартал до 25 апреля, 25 июля, 25 октября. Налог уплачивается по итогам налогового периода — до 30 апреля следующего года. Эту сумму можно уменьшить на уплаченные страховые взносы и предыдущие авансовые платежи.

Первый — это оплачивать страховые взносы в течение года а не единой суммой в конце. Второй — вовремя перечислять авансовые платежи. Если вместо авансовых платежей заплатить всю сумму налога только в конце года, то налоговая может начислить пени за их просрочку.

Если вообще не нужно платить налог например, в декабре вы оплатили страховые взносы и полностью уменьшили на них налог по УСН , то налоговая всё равно может выставить требование об оплате авансовых платежей, а потом списать их со счёта. Чтобы понять, как уменьшается налог по УСН, рассмотрим формулу. Д — это сумма доходов за период. В — это страховые взносы, уплаченные в этом же периоде. С — это сумма авансовых платежей за предыдущие отчётные периоды.

Для того, чтобы уменьшить налог по УСН на страховые взносы, важно, чтобы они были уплачены до конца квартала. Например, авансовый платёж за первый квартал можно уменьшить на страховые взносы, уплаченные до 31 марта, авансовый платёж за полугодие — на взносы, уплаченные до 30 июня и так далее.

Вот почему важно при наличии доходов оплачивать взносы в течение года, несмотря на то, что срок их оплаты ещё не наступил. Если вы оплатили долг по страховым взносам за предыдущий год, вы также можете уменьшить на эту сумму налог по УСН. Что делать, если вы не платили авансовые платежи в течение года Как мы уже писали, это может обернуться тем, что после подачи декларации налоговая спишет сумму задолженности с расчётного счёта, несмотря на то, что долга по налогу у вас нет.

Например, если вы заплатили страховые взносы в декабре и полностью уменьшили на них налог по УСН. Дело в том, что уменьшение налога в программе ФНС произойдёт только после окончания срока подачи декларации для ИП — 30 апреля. До этого времени за вами будет числиться задолженность по авансовым платежам, и налоговая может выставить вам требование, а в случае его неисполнения — списать эту сумму с расчётного счёта. Чтобы этого избежать, рекомендуем подать декларацию ближе к концу апреля.

Онлайн-бухгалтерии Теперь посмотрим, как считают страховые взносы популярные онлайн-бухгалтерии. Вводные данные: за первое полугодие 2017 года ИП заработал 500 тысяч рубей по 250 тысяч рублей в квартал. Страховые взносы и авансовые платежи ещё не оплачивал.

Налог по УСН составляет 30 тысяч рублей. Сумма начисленных страховых взносов: Фиксированная часть в ПФР — 23 400 рублей. Предположим, доходов у ИП больше не будет. Налог по УСН — 16 005 рублей. Переплату можно вернуть или зачесть в счёт предстоящих платежей. Но для этого необходимо обратиться в налоговую. Всего 15 995 рублей. Налог по УСН — 14 005 рублей. То есть предпринимателю придётся заплатить за год 43 995 рублей с переплатой по УСН 13 995 рублей.

Ещё несколько примеров. Бот-бухгалтер Бот-бухгалтер рассчитает страховые взносы так, чтобы максимально уменьшить на них налог по УСН и не переплачивать. Если у вас есть доходы, то в конце квартала бот предложит вам заплатить страховые взносы в размере налога по УСН и автоматически разобьёт эту сумму по каждому фонду.

Всего — 29 990 рублей. Тогда до 25 июля 2017 года ему останется заплатить авансовый платёж по УСН — 10 рублей. При отсутствии доходов до конца года больше ничего платить не нужно. Всего за год с ботом-бухгалтером предприниматель заплатит 30 тысяч рублей: В ПФР — 23 400 рублей. Налог по УСН — 10 рублей. При этом никаких переплат, которые потом нужно возвращать из налоговой, у него не будет. Что ещё умеет бот-бухгалтер Бот рассчитает страховые взносы ИП, поможет уменьшить на них налог по УСН, напомнит о предстоящих платежах и сдаче отчётности.

Такж он подскажет КБК код бюджетной классификации для каждого платежа и актуальные реквизиты вашей налоговой инспекции. Выводы Онлайн-бухгалтерии предлагают оплачивать страховые взносы равномерно в течение года, не учитывая реальный доход. Именно поэтому мы сделали бесплатного бота-бухгалтера для Telegram.

Кроме этого, предприниматели на УСН платят налоги с дохода. Но ИП на упрощенке (доходы) могут уменьшить налоги на сумму.


Комментарии 2
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий